Vous êtes pharmacien titulaire d’officine, pharmacien associé, gérant de pharmacie, pharmacien biologiste ou pharmacien salarié ? Vous souhaitez préparer votre retraite tout en optimisant votre fiscalité ?
COURTI ASSUR vous accompagne dans la recherche de solutions de Plan d’Épargne Retraite (PER) adaptées aux spécificités de votre profession, à votre statut juridique et à vos objectifs patrimoniaux.
En tant que pharmacien, vous exercez une profession exigeante qui implique de nombreuses responsabilités : gestion de votre officine, encadrement de vos équipes, suivi des stocks, gestion des relations avec les fournisseurs, conseil aux patients et respect des obligations réglementaires.
Que vous soyez pharmacien titulaire indépendant, associé au sein d’une SELARL, dirigeant d’une pharmacie ou salarié, la préparation de votre retraite mérite une attention particulière.
Même si vous cotisez à la Caisse d’Assurance Vieillesse des Pharmaciens (CAVP), il peut être judicieux de diversifier vos sources de revenus futurs.
Le Plan d’Épargne Retraite constitue une solution intéressante pour vous constituer progressivement un capital ou des revenus complémentaires, tout en étudiant les possibilités de déduction fiscale de vos versements.
Que vous exerciez en officine, en laboratoire de biologie médicale ou dans une structure pharmaceutique, COURTI ASSUR vous accompagne dans l’étude et la comparaison des solutions de PER adaptées à votre situation.
Vous souhaitez anticiper votre retraite et optimiser votre stratégie patrimoniale ? Contactez COURTI ASSUR pour bénéficier d’une étude personnalisée.
Pourquoi choisir COURTI ASSUR pour votre PER en tant que pharmacien ?
La préparation de la retraite représente un enjeu patrimonial majeur pour les pharmaciens.
Au cours de votre carrière, vous avez investi du temps, de l’énergie et souvent des capitaux importants dans le développement de votre activité professionnelle.
Pour un pharmacien titulaire, la constitution d’un patrimoine ne se limite pas à la valeur de son officine. Il est également essentiel de développer une épargne personnelle permettant de préserver son niveau de vie après la cessation de son activité.
Faire appel à COURTI ASSUR vous permet d’étudier différentes solutions d’épargne retraite en tenant compte de votre statut professionnel, de vos revenus et de votre situation fiscale.
Notre accompagnement porte notamment sur :
- La préparation de votre retraite : constituer une épargne complémentaire aux prestations de vos régimes obligatoires.
- L’optimisation fiscale : étudier les possibilités de déduction fiscale de vos versements, dans les limites prévues par la réglementation.
- L’adaptation à vos revenus : choisir un montant de versement compatible avec vos revenus et vos charges professionnelles.
- La constitution d’un patrimoine : développer une épargne personnelle indépendante de votre officine.
- La comparaison des contrats : examiner les frais, les supports d’investissement, les garanties et les modalités de sortie.
- L’accompagnement personnalisé : identifier les solutions correspondant à votre profession et à vos objectifs patrimoniaux.
Notre objectif est de vous permettre de préparer votre retraite tout en préservant l’équilibre financier de votre activité professionnelle.
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) : une solution adaptée aux pharmaciens
Le Plan d’Épargne Retraite est un dispositif d’épargne à long terme destiné à constituer un capital ou des revenus complémentaires pour la retraite.
Accessible aux travailleurs indépendants et aux salariés, le PER individuel peut être particulièrement intéressant pour les pharmaciens souhaitant anticiper leur avenir financier.
Il fonctionne grâce à des versements volontaires que vous pouvez effectuer librement ou de manière programmée, selon les possibilités du contrat.
Vous pouvez ainsi adapter votre effort d’épargne à vos revenus professionnels et à votre capacité financière.
Les principaux avantages du PER sont :
- Constituer une épargne complémentaire pendant votre carrière.
- Étudier les possibilités de déduction fiscale des versements.
- Adapter vos versements à votre situation professionnelle.
- Diversifier vos placements grâce aux supports d’investissement disponibles.
- Choisir les modalités de récupération de votre épargne à la retraite.
Le PER permet généralement une sortie en capital, en rente viagère ou en combinant les deux, selon les conditions applicables au contrat et l’origine des sommes.
PER pour les pharmaciens titulaires d’officine : pourquoi préparer sa retraite ?
Vous êtes pharmacien titulaire et dirigez votre propre officine ?
Votre activité repose sur la gestion quotidienne de votre pharmacie, le développement de votre clientèle, la gestion de vos collaborateurs et le suivi de votre rentabilité.
En tant que pharmacien libéral, vous êtes affilié à la Caisse d’Assurance Vieillesse des Pharmaciens (CAVP).
Cette caisse gère notamment votre régime de retraite de base et votre régime complémentaire, qui comprend une composante par répartition et une composante par capitalisation.
Cependant, selon votre carrière, vos revenus et vos objectifs, il peut être intéressant de constituer une épargne personnelle supplémentaire.
Le PER individuel vous permet de mettre en place une stratégie d’épargne adaptée à votre activité.
Les avantages du PER pour un pharmacien titulaire
Le Plan d’Épargne Retraite peut répondre à plusieurs objectifs :
- Compléter les prestations de vos régimes obligatoires auprès de la CAVP.
- Constituer progressivement un capital sur le long terme.
- Étudier les possibilités de déduction fiscale des versements.
- Adapter vos versements à l’évolution de vos bénéfices professionnels.
- Anticiper la vente ou la transmission de votre officine.
- Préparer financièrement la diminution de vos revenus professionnels à la retraite.
- Développer un patrimoine personnel indépendant de votre pharmacie.
PER et fiscalité du pharmacien titulaire
Lorsque vous exercez en pharmacie sous un statut indépendant, votre situation fiscale dépend notamment de votre mode d’exercice, de votre structure juridique et de votre régime d’imposition.
Les versements volontaires effectués sur un PER peuvent bénéficier de possibilités de déduction fiscale, sous réserve des conditions réglementaires et des plafonds disponibles.
Pour les pharmaciens relevant du régime des travailleurs indépendants, les règles spécifiques prévues notamment à l’article 154 bis du Code général des impôts peuvent être étudiées.
Il est donc important de prendre en compte votre bénéfice professionnel, votre tranche marginale d’imposition et vos plafonds de déduction avant de déterminer le montant de vos versements.
COURTI ASSUR vous accompagne dans la comparaison des solutions d’épargne retraite adaptées à votre profil.
PER pour les pharmaciens associés en SELARL ou SELAS
Vous êtes pharmacien associé au sein d’une société d’exercice libéral ?
Votre situation patrimoniale présente souvent des particularités liées à votre participation au capital de la société, à votre rémunération et à votre statut social.
Selon la forme juridique de votre pharmacie et votre position au sein de celle-ci, vous pouvez relever du régime des travailleurs non salariés ou du régime général en tant qu’assimilé salarié.
Ces différences peuvent avoir des conséquences sur votre fiscalité et sur les possibilités de déduction de vos versements sur un PER.
Pourquoi souscrire un PER lorsque l’on est pharmacien associé ?
Le PER peut notamment vous permettre :
- De compléter vos droits à la retraite auprès de la CAVP.
- De constituer une épargne personnelle indépendante de la valeur de vos parts dans l’officine.
- D’étudier les possibilités de déduction fiscale.
- D’adapter vos versements à votre rémunération.
- De préparer financièrement votre retrait progressif de l’activité.
- D’anticiper la transmission de vos parts sociales.
- De diversifier votre patrimoine professionnel et personnel.
Il est important de prendre en compte votre statut social, votre rémunération, vos éventuels dividendes et votre situation fiscale avant de choisir votre stratégie d’épargne.
PER pour les gérants et dirigeants de pharmacie
Vous êtes fondateur, gérant ou président d’une société exploitant une pharmacie ?
Le développement de votre officine implique de nombreuses responsabilités : gestion des collaborateurs, investissements, gestion financière, développement commercial et respect des obligations professionnelles.
La préparation de votre retraite doit donc être intégrée à votre stratégie financière globale.
Le PER individuel peut constituer une solution complémentaire pour développer votre patrimoine personnel et anticiper la cessation de votre activité.
PER pour un gérant de pharmacie en SARL ou SELARL
Le statut social du gérant dépend notamment de sa participation au capital de la société.
Un gérant majoritaire relève généralement du régime des travailleurs non salariés.
Dans ce contexte, les règles spécifiques de déduction applicables aux indépendants peuvent être étudiées, notamment celles prévues à l’article 154 bis du Code général des impôts.
La situation d’un gérant minoritaire ou égalitaire est différente puisqu’il relève généralement du régime des assimilés salariés lorsqu’il est rémunéré au titre de son mandat.
PER pour un président de SAS ou SELAS
Le président rémunéré d’une SAS ou d’une SELAS relève du régime des assimilés salariés.
Il peut souscrire un PER individuel à titre personnel et étudier les possibilités de déduction fiscale de ses versements dans le cadre applicable aux particuliers.
Sa stratégie d’épargne doit tenir compte de sa rémunération, de sa fiscalité personnelle et de ses éventuels dispositifs d’épargne retraite d’entreprise.
Quel PER choisir lorsque l’on dirige une pharmacie ?
Il n’existe pas de solution universelle.
Le choix dépend notamment :
- De la forme juridique de votre officine.
- De votre statut social.
- De votre mode de rémunération.
- De votre tranche marginale d’imposition.
- De vos revenus professionnels.
- De votre capacité d’épargne.
- De votre horizon de départ à la retraite.
COURTI ASSUR vous accompagne dans l’étude de votre situation afin d’identifier les solutions susceptibles de répondre à vos objectifs.
PER pour les pharmaciens salariés
Vous êtes pharmacien salarié au sein d’une officine, d’un établissement de santé, d’un laboratoire ou d’une entreprise pharmaceutique ?
Même en bénéficiant des régimes obligatoires de retraite liés à votre activité salariée, il peut être intéressant de constituer une épargne personnelle complémentaire.
Le PER individuel vous permet de préparer votre retraite indépendamment des dispositifs proposés par votre employeur.
Vous pouvez effectuer des versements réguliers ou ponctuels en fonction de vos revenus et de votre capacité d’épargne.
Quels sont les avantages du PER pour un pharmacien salarié ?
Le PER individuel peut notamment vous permettre :
- De compléter vos futurs revenus de retraite.
- De constituer un capital personnel.
- De bénéficier éventuellement d’une déduction fiscale sur vos versements.
- De préparer votre avenir financier indépendamment de votre employeur.
- D’organiser progressivement votre stratégie patrimoniale.
PER individuel ou PER d’entreprise ?
En tant que salarié d’une pharmacie ou d’une entreprise pharmaceutique, vous pouvez éventuellement bénéficier d’un dispositif d’épargne retraite mis en place par votre employeur.
Il existe plusieurs solutions :
Le PER individuel (PERIN)
Il est souscrit personnellement et alimenté par vos versements volontaires.
Le PER collectif (PERECO)
Il est mis en place dans le cadre de l’entreprise et peut recevoir notamment des sommes issues de l’intéressement, de la participation et de l’abondement de l’employeur.
Le PER obligatoire (PERO)
Il est instauré par l’entreprise pour certaines catégories de salariés ou pour l’ensemble du personnel.
Ces dispositifs peuvent être complémentaires et méritent d’être étudiés en fonction de votre situation.
Les régimes de retraite des pharmaciens : pourquoi les compléter avec un PER ?
Les pharmaciens libéraux bénéficient d’un régime professionnel de retraite spécifique géré par la Caisse d’Assurance Vieillesse des Pharmaciens (CAVP).
La CAVP intervient dans la gestion de plusieurs dispositifs de retraite et de prévoyance.
Le régime de retraite de base
Les pharmaciens libéraux cotisent au régime de retraite de base commun aux professions libérales.
Les cotisations permettent d’acquérir des points qui sont ensuite pris en compte dans le calcul de leur pension.
Le régime de retraite complémentaire
La CAVP gère un régime complémentaire spécifique aux pharmaciens.
Ce régime comprend deux composantes :
- Un régime complémentaire par répartition.
- Un régime complémentaire par capitalisation.
Les cotisations permettent d’acquérir des droits qui seront pris en compte lors du calcul de la pension.
Le régime de prévoyance
La CAVP propose également un régime invalidité-décès pour les pharmaciens libéraux.
Ce dispositif intervient notamment en matière d’invalidité et de décès.
Pourquoi compléter ses régimes obligatoires avec un PER ?
Même en cotisant régulièrement à la CAVP, vous pouvez souhaiter disposer de revenus complémentaires lorsque vous cesserez votre activité.
Le PER peut vous permettre :
- De diversifier vos sources de revenus à la retraite.
- De constituer une épargne personnelle indépendante de vos régimes obligatoires.
- De bénéficier éventuellement d’un avantage fiscal à l’entrée.
- De préparer votre niveau de vie après la cessation de votre activité.
- D’organiser votre patrimoine sur le long terme.
Il est important d’étudier vos droits prévisionnels à la retraite auprès de la CAVP avant de déterminer votre objectif d’épargne complémentaire.
Quelle fiscalité pour le PER d’un pharmacien ?
L’un des principaux intérêts du Plan d’Épargne Retraite réside dans les possibilités de déduction fiscale offertes à l’entrée.
Pour un pharmacien imposable, les versements volontaires peuvent permettre de réduire le revenu soumis à l’impôt, dans les limites prévues par la réglementation.
L’intérêt fiscal dépend notamment :
- De votre statut professionnel.
- De votre mode d’exercice.
- De votre régime fiscal.
- De vos revenus professionnels.
- De votre tranche marginale d’imposition.
- De votre plafond personnel de déduction.
- Du montant de vos versements.
Pour les pharmaciens exerçant en libéral sous le régime des travailleurs indépendants, les règles spécifiques de déduction prévues notamment à l’article 154 bis du Code général des impôts peuvent être étudiées.
Pour les pharmaciens salariés et les dirigeants assimilés salariés, les règles de déduction de droit commun s’appliquent selon leur situation fiscale.
Il est également possible de renoncer à la déduction fiscale à l’entrée, ce qui modifie la fiscalité applicable lors de la récupération de l’épargne.
Il est donc important de ne pas choisir un PER uniquement en fonction de son avantage fiscal immédiat.
Les frais, les supports d’investissement, le niveau de risque et la fiscalité à la sortie doivent également être pris en compte.
Comment récupérer votre épargne retraite lorsque vous cessez votre activité de pharmacien ?
Le PER est conçu pour vous permettre de disposer d’une épargne complémentaire au moment de votre retraite.
Plusieurs possibilités de sortie existent.
La sortie en capital
Vous pouvez récupérer tout ou partie de votre épargne sous forme de capital, selon les modalités du contrat et l’origine des sommes.
Cette solution peut notamment vous permettre de financer vos projets personnels après votre carrière professionnelle.
La sortie en rente viagère
Vous pouvez transformer votre épargne en rente viagère afin de percevoir un complément de revenus régulier jusqu’à votre décès.
Cette option permet de compléter vos pensions de retraite.
La sortie mixte
Il est également possible de combiner une sortie en capital et une sortie en rente, selon les dispositions du contrat.
Les possibilités de déblocage anticipé
Même si le PER est normalement bloqué jusqu’à la retraite, certains événements permettent de récupérer son épargne de manière anticipée.
Les principaux cas prévus par la réglementation sont :
- L’acquisition de la résidence principale, sous réserve des exceptions applicables à certaines sommes.
- Le décès du conjoint ou du partenaire de PACS.
- L’invalidité du titulaire, de son conjoint, de son partenaire de PACS ou de ses enfants.
- Le surendettement.
- L’expiration des droits à l’assurance chômage.
- La cessation d’une activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire.
Chaque situation doit être examinée au regard des conditions légales et contractuelles.
Comment choisir le meilleur PER pour un pharmacien ?
Il n’existe pas de contrat universel adapté à tous les pharmaciens.
Le choix dépend de votre âge, de votre statut, de vos revenus, de votre fiscalité, de votre horizon de placement et de votre tolérance au risque.
Avant de souscrire, plusieurs critères doivent être comparés.
Les frais du contrat
Il est important d’examiner les frais sur versement, les frais de gestion et les éventuels frais d’arbitrage.
Les supports d’investissement
Selon le contrat, vous pouvez accéder à différents supports financiers, notamment des fonds en euros et des unités de compte.
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
Les modalités de versement
Votre activité peut générer des revenus variables selon les années et la rentabilité de votre officine. Il est donc intéressant d’étudier les contrats permettant d’adapter les versements à votre situation.
Les conditions de sortie
Les modalités de sortie en capital ou en rente doivent être étudiées dès la souscription.
La fiscalité
Les avantages fiscaux doivent être appréciés en fonction de votre statut et de votre situation personnelle.
COURTI ASSUR vous accompagne dans cette comparaison afin de vous aider à identifier une solution cohérente avec vos objectifs.
Comment souscrire un PER avec COURTI ASSUR lorsque l’on est pharmacien ?
Notre accompagnement repose sur trois étapes.
1. Étude de votre situation professionnelle et patrimoniale
Nous étudions votre situation afin de comprendre vos besoins :
- Votre activité : pharmacien titulaire, associé, dirigeant, biologiste ou salarié.
- Votre statut : entreprise individuelle, gérant de société, président de société ou salarié.
- Votre âge et votre horizon de départ à la retraite.
- Vos revenus professionnels.
- Votre situation fiscale.
- Votre capacité d’épargne.
- Vos droits auprès de la CAVP, le cas échéant.
- Vos objectifs patrimoniaux.
2. Comparaison des solutions de PER
Nous étudions les contrats disponibles auprès de nos partenaires assureurs afin de comparer :
- Les frais.
- Les supports d’investissement.
- Les modalités de versement.
- Les possibilités de déduction fiscale.
- Les conditions de sortie.
- Les garanties et options proposées.
3. Accompagnement dans votre choix
Nous vous aidons à comprendre le fonctionnement du contrat et ses différentes caractéristiques afin de prendre une décision éclairée.
Notre objectif est de vous accompagner dans la mise en place d’une stratégie d’épargne retraite adaptée à votre carrière de pharmacien.
Questions fréquentes sur le PER pour les pharmaciens
Un pharmacien titulaire peut-il souscrire un PER ?
Oui. Un pharmacien titulaire exerçant en libéral peut souscrire un PER individuel afin de constituer une épargne complémentaire pour sa retraite.
Le PER est-il intéressant pour un pharmacien ?
Le PER peut être intéressant pour un pharmacien qui souhaite compléter ses droits à la retraite auprès de la CAVP, constituer un capital et étudier les possibilités de déduction fiscale de ses versements.
Un pharmacien peut-il déduire ses versements PER de ses impôts ?
Oui, sous réserve des conditions applicables à son statut professionnel et des plafonds de déduction disponibles. Les règles fiscales diffèrent notamment entre les travailleurs indépendants et les salariés.
Un pharmacien en SELARL peut-il ouvrir un PER ?
Oui. Un pharmacien exerçant au sein d’une SELARL peut souscrire un PER individuel à titre personnel. Les possibilités de déduction fiscale doivent être étudiées selon son statut social et sa rémunération.
Un pharmacien salarié peut-il bénéficier d’un PER ?
Oui. Un pharmacien salarié peut ouvrir un PER individuel et, selon les dispositifs proposés par son employeur, bénéficier également d’un PER collectif ou obligatoire.
Le PER est-il complémentaire à la retraite CAVP ?
Oui. Le PER constitue une solution d’épargne personnelle complémentaire aux régimes obligatoires gérés par la CAVP. Il permet de développer un patrimoine retraite indépendant de ces régimes.
Peut-on récupérer son PER au moment de la vente de son officine ?
La vente de votre pharmacie ne constitue pas, à elle seule, un cas de déblocage anticipé du PER. En revanche, votre départ à la retraite peut vous permettre de récupérer votre épargne selon les conditions prévues par le contrat.
Quelle somme verser chaque année sur un PER lorsqu’on est pharmacien ?
Le montant dépend de vos revenus, de votre situation fiscale, de votre âge, de votre capacité d’épargne et de vos objectifs de retraite. Une étude personnalisée permet de déterminer un montant cohérent avec votre situation.
Préparez votre retraite de pharmacien avec COURTI ASSUR
Vous avez consacré votre carrière à la santé de vos patients et au développement de votre activité professionnelle. Il est désormais essentiel de penser à votre propre avenir financier.
Que vous soyez pharmacien titulaire, associé, gérant d’officine ou salarié, COURTI ASSUR vous accompagne dans l’étude des solutions de Plan d’Épargne Retraite adaptées à votre situation.
Anticipez votre retraite, étudiez les possibilités d’optimisation fiscale et développez votre patrimoine personnel grâce à une stratégie d’épargne adaptée à vos objectifs.